TFSA 與 RRSP 如何選擇最好?

先前介紹到加拿大政府推出的 TFSA 與 RRSP 戶口，鼓勵市民儲蓄。兩個戶口同樣提供稅務優惠，但兩者不盡相同。 

TFSA 與 RRSP 

先比較存款空間，每個人每年的TFSA户口的可存款空間被劃一，無論你該年的收入有多少，每人同樣得到一樣的可存款金額；而RRSP户口就是根據個人的年收入而有所影響。 

存款至TFSA戶口並不會減少該年度要繳交的稅項，於TFSA户口提出的款項亦不會被徵稅；而存款至RRSP戶口，相等於減少該年淨收入，可為納稅人暫時減少存款年度要交的稅。從RRSP戶口提款時會增加提款年度的收入，然後根據年收入繳稅。對於年輕時收入高，退休後收入大減的人士有減税的作用。 

計劃TFSA戶口 

每個人的存款目標不同，在選擇存款至TFSA或RRSP户口時，可以考慮以下幾點： 

• 有別於RRSP户口，從TFSA户口提款的金額不會永遠失去可存款空間。如果你希望作短暫儲蓄或投資，短期內會提款，最好還是選擇用TFSA戶口。RRSP戶口終究還是以退休儲蓄作為目標。
   
• RRSP置業計劃（Home Buyer’s Plan）專為首次置業者設計，可以用RRSP的資金支付買樓的訂金。提款並不會影響總存款空間，只要於未來幾年再次償還當時的提款金額。而TFSA户口則沒有要再存款的規限。  
• RRSP終身教育計劃（Lifelong Learning Plan）與置業計劃大致相同。可以用RRSP的資金支付教育學費。提款並不會影響總存款空間，只要於未來幾年再次償還當時的提款金額。  
• 如果用TFSA户口作風險投資者需要留意，本金虧損會影響戶口的存款空間。  
• 在報稅時，TFSA户口投資的虧損並不能夠抵銷普通儲蓄戶口的盈利，作減税之用。  
• 根據美國徵税協定，加拿大RRSP户口可獲豁免15%股息税收。但美國並沒有豁免對TFSA户口的徵稅。所以但凡投資美國股票最好還是選擇RRSP户口。  

為何選用RRSP户口？ 

 
TFSA戶口原意是為增加個人流動資金，資金增長無需理會稅務問題。你可以一直保留自己的TFSA户口；相反每個人在71歲之前，RRSP戶口需要轉作其他基金或其他戶口種類。 
 

既然RRSP户口比TFSA户口繁複，為何仍然有人選用RRSP戶口？以下為主要理由： 

• 稅務延遲 

RRSP戶口提供即時稅務優惠，可以延遲該年需要繳交的稅務。只要該年有存款至RRSP戶口，該年便不需要為該部份收入金額繳交一分一毫的稅項。而TFSA戶口只提供免稅的投資增長。 

• 存款空間更大 

TFSA户口的存款空間劃一，在2021年度存款金額最高為$6000；而RRSP户口每年的可存款金額比起TFSA户口的存款空間更大，你可以存入金額為上年度收入的18%，或$27,830（取兩者較低金額）。 

開設RRSP/TFSA 有什麼選擇？近期有什麼優惠？

1. 選擇一： EQ Bank 
   • • EQ Bank RSP Savings Account 的2.3% interest rate 十分吸引，而且按 interest rate 算是加拿大眾多銀行中出眾。此賬戶沒有月費或提取費，加上自家推出EQ intuitive app, 管理投資上十分靈活.。
       

   開戶優惠

    

2. 選擇二： WealthSimple
   • • 相信大家不少人對 Wealthsimple 自動投資功能(Automated Investing)不會陌生， 這間在加拿大起家的公司在短短數年間已有超過 1,000,000用戶成功登記。現在你只要透過以下連結登記，即享$25現金回贈。

   開戶優惠

    

3. 選擇三： Questrade 
   • • 這間被譽為”The best online brokerage for DIY investors” 的Questrade，其主要賣點為$0.01/股的佣金 （最少$4.95, 最多9.95) ，而且有專用的搜索工具可以讓DIY 投資者更加掌握股市情況，做出更專業的投資判斷。

   開戶優惠

    

聯繫我們   

如有任何疑問，歡迎隨時聯繫我們。不論您的收入或申報過程有多繁複，我們致力為您提供更多專業服務。  

免費咨詢

文： S.Cheung